有效的刑辩刑事合规激励企业合规治理的

“中国企业家不是在监狱，就是在通往监狱的路上。”这句话鲜明地表达了企业发展现状。因此，如何做好企业的刑事法律风险防范，是每一个企业家必须思考的问题。

企业一旦涉罪，对于企业来说，其打击往往是致命的、毁灭性的。而为之牵连的，不仅仅限于企业内部职工群体，还包括与之经营相关的投资者、交易相对方、客户及其他利益第三人。为了企业保障健康发展，维护社会稳定，学者及司法人员逐渐探索出涉罪企业轻罪化刑事处理的途径——刑事合规。

近年来，企业合规在我国悄然兴起。理论界、实务界针对企业合规治理的研究正如火如荼。不论是企业合规理念、机能等理论研究，还是合规制度构建、律师合规业务开展等实践应用，正在试点工作中不断检验改善。

刑事合规人员

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检察机关。检察机关根据涉罪企业的罪行轻重，决定附条件不起诉、暂缓起诉的合规考察制度的适用与否。目前，我国检察机关引入了刑事合规制度，正在全国各地开展试点工作，包括浙江省岱山县、上海市浦东新区、上海市金山区、广东省深圳市宝安区、广东省深圳市南山区、江苏省张家港市等地检察院。不过，我国试行中的合规考察制度仅适用于轻罪企业（直接责任人员可能判处三年以下的），对于重罪企业的合规激励制度有待出台。

2

行政机关。行政机关配合检察机关对涉罪企业进行合规整改的监督，或者在企业作出合规不起诉时，对其执行一定的行政处罚。辽宁省检察院联合省市场监督管理局与地方金融监管局、省生态环境厅与自然资源厅等行政机关，制定出台《关于建立涉罪企业合规考察制度的意见》，明确了行政机关在检察机关主导的刑事合规考察制度中涉罪企业合规整改把关职能。由于检察机关的职能限制，对涉罪企业的合规整改监督往往力不从心，引入有关行政机关的指导监督，将有效弥补检察机关的刑事合规的监督与执行的不足。

3

企业。企业通过施行刑事合规制度，可以自行开展合规调查与合规制裁，避免企业及员工受到刑事责任追究。不过，由于中小企业资产实力较弱、管理人员与企业的紧密度高，一方面，合规管理制度建立的成本负担较重；另一方面，企业独立意志与管理人员的意志难以分割，使得中小企业主动建立合规制度的动力不足。因此，在探讨我国刑事合规制度的构建中，要充分考虑企业建立合规制度的必要性与积极性，有效发挥刑事合规激励功能。

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律师。律师在刑事合规制度中主要有两种职能：一方面，律师可以在企业开展经营活动中，针对企业经营特性，辅助企业建立合规管理制度、执行合规计划；另一方面，在检察机关主导的涉罪企业合规考察制度中，监督辅助企业进行有效合规整改。检察机关在出台刑事合规试点工作时，不少检察院都对律师作为合规监督员作出了相关规定，无疑促进了律师合规业务的开展。

刑事合规体系

1

合规组织体系。一个完整的合规组织体系包括合规管理人员、合规执行人员。企业应当在董事会下设合规委员会，负责企业合规制度的统一管理。企业应当设立专门的合规部，并在每个部门设置专门合规员，负责合规制度的具体执行。

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合规风险预防体系。主要包括基本规章制度、合规调查制度、合规教育培训制度。基本规章制度，是企业所有员工应当遵守的规章制度。合规调查制度，是在企业开展经营活动时针对职业风险较高的员工、交易对象、以及供应商等第三方进行合规调查，提出并执行有效合规计划。合规教育培训制度，是企业对员工、投资者、交易相对方、第三方等利益相关人适时地进行合规教育培训，防范刑事法律风险。

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合规监控体系。主要包括违规举报制度，企业应当开通违规举报通道，保障举报者的合法权益，使合规蔚然成风。

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违规应对体系。主要包括内部惩戒等合规补救、完善制度。当违规行为发生时，企业对实施违规行为的员工及时惩戒，并对合规体系进行全面监测，弥补企业合规漏洞。

刑事合规功能

刑事合规的主要功能，就是阻却刑事责任，包括刑事责任的从轻、减轻、免除。具体可以理解为：责任减轻功能，是指企业在陷入刑事犯罪时，提出有效合规整改计划予以责任减轻。违法阻却功能，是指企业主动建立合规制度，当企业陷入刑事犯罪时，可以以其建立并实施了有效合规制度予以无罪抗辩。

此外，刑事合规还具有一些子功能，包括预防、调查与制裁。是企业根据其建立的合规管理制度，自行开展合规调查与合规制裁，通过自查自纠的治理方式，达到刑事风险防范的效果。

由检察机关主导推行的刑事合规制度，已然成了激励企业合法依规治理的有效机制，为企业生存发展指明了方向。

参考文献

[1]陈瑞华.企业合规基本理论[M].法律出版社:北京,.

[2]李本灿等.合规与刑法：全球视野的考察[M].中国政法大学出版社:北京,.

[3]陈卫东.从实体到程序：刑事合规与企业“非罪化”治理[J].中国刑事法杂志,,2.

[4]陈瑞华.企业合规不起诉制度研究[J].中国刑事法杂志,,1:78-96.

作者简介

毛丽英

浙江智仁律师事务所

高级合伙人

专业方向：

诉讼业务主攻：刑事辩护、建筑房地产、经济类事务；非诉讼业务：机关、企业法律顾问。

从业格言：

全力以赴细思考，业务精通维公正。

作者简介

支妩娟

浙江智仁律师事务所

实习律师

教育背景：

中国政法大学刑法学硕士

专业方向：

刑事辩护、刑事合规

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